Гильотинные ножницы — оборудование не из дешёвых. Модели с ЧПУ и гидравлическим приводом начинаются от 1,5–2 млн рублей, серьёзные машины для толстого металла — от 4–5 млн. Выложить такую сумму единовременно означает «заморозить» оборотные средства на месяцы вперёд.
При этом станок начинает зарабатывать с первого дня. Логика подсказывает: пусть он сам себя окупает, пока вы платите за него частями. Именно так работают лизинг, кредит и рассрочка — инструменты, которые превращают капитальные затраты в операционные.
Эта статья — для директоров и собственников, которые выбрали станок и теперь решают, как его оплатить. Разберём каждый инструмент с цифрами, налоговыми нюансами и подводными камнями.
Почему 100% оплата — не единственный вариант
Единовременная оплата оправдана только при избытке свободных средств и отсутствии более доходных направлений для инвестиций. В остальных случаях финансирование выгоднее.
Математика простого примера
Ситуация:Гидравлическая гильотина стоит 3 000 000 ₽. У предприятия есть эти деньги.
Вариант 1 — оплата 100%
- Деньги ушли из оборота
- Станок на балансе, амортизация 7–10 лет
- Налог на имущество ~2% в год
Вариант 2 — лизинг на 36 месяцев
- Первоначальный взнос 10% = 300 000 ₽
- Оставшиеся 2 700 000 ₽ — в обороте
- Лизинговые платежи — в расходы, снижают налог на прибыль
- Ускоренная амортизация — станок списывается за 3 года вместо 10
При рентабельности оборотных средств 20% годовых сохранённые в обороте 2 700 000 ₽ принесут ~540 000 ₽/год. Это покрывает значительную часть переплаты по лизингу.
Денежный поток при разных способах финансирования
Четыре инструмента финансирования станков
| Инструмент | Суть | Срок | Кому подходит |
|---|---|---|---|
| Лизинг | Аренда с правом выкупа | 12–60 мес. | Компании на ОСНО, крупные покупки |
| Кредит | Заём от банка | 12–84 мес. | Компании с хорошей кредитной историей |
| Отсрочка | Рассрочка от поставщика | 3–12 мес. | Постоянные клиенты, небольшие суммы |
| Спецсчета | Оплата из средств госконтракта | По условиям контракта | Исполнители госзаказов |
Лизинг
Максимальная налоговая выгода, быстрое одобрение, станок — залог сам по себе
Кредит
Право собственности сразу, возможны льготные программы
Отсрочка
Без бюрократии, часто без процентов, решение за 1–2 дня
Спецсчета
Оплата из средств госконтракта с соблюдением всех требований
Лизинг: как это работает и кому подходит
Механика лизинговой сделки
- Вы выбираете станок у поставщика
- Лизинговая компания выкупает станок и становится его собственником
- Вы получаете станок в пользование и платите ежемесячные платежи
- По окончании договора станок переходит в вашу собственность за символическую сумму (1 000–10 000 ₽)
До окончания договора станок принадлежит лизингодателю. Это упрощает одобрение (станок сам является залогом) и даёт налоговые преимущества.
Типичные условия лизинга на гильотинные ножницы
| Параметр | Стандартные условия | Лучшие условия |
|---|---|---|
| Первоначальный взнос | 15–20% | От 10% (иногда 0%) |
| Срок | 24–36 мес. | 12–60 мес. |
| Удорожание в год | 8–14% | 6–10% |
| Срок рассмотрения | 3–5 дней | 1–2 дня |
| Требования к компании | 6+ мес. работы | 3+ мес. работы |
Документы для оформления лизинга
- Заявка-анкета (заполняется за 15 минут)
- Копии учредительных документов
- Бухгалтерская отчётность за последний период
- Копия паспорта директора/учредителя
Для ускоренного рассмотрения: Выписка по расчётному счёту за 6 месяцев заменяет бухотчётность.
Кому лизинг подходит лучше всего
Компании на ОСНО
Максимальный налоговый эффект — вся переплата компенсируется экономией
Предприятия с сезонностью
Можно настроить график платежей под денежный поток
Молодые компании
Одобрение проще, чем по кредиту — станок сам залог
Крупные покупки
От 1 млн рублей — экономия на налогах ощутима
Налоговые преимущества лизинга
Лизинг позволяет отнести на расходы всю стоимость станка за срок договора (2–5 лет вместо 7–10 лет амортизации) и вернуть НДС единовременно.
Ускоренная амортизация
При лизинге применяется коэффициент ускорения амортизации до 3. Это означает:
| Способ приобретения | Срок амортизации | Ежегодный расход |
|---|---|---|
| Покупка за свои средства | 7–10 лет | 300 000–430 000 ₽ |
| Лизинг (коэфф. 3) | 2,3–3,3 года | 900 000–1 300 000 ₽ |
Бо́льшие расходы = меньше налогооблагаемая прибыль = меньше налог на прибыль.
Лизинговые платежи — полностью в расходы
Весь лизинговый платёж (включая «тело» и проценты) относится на себестоимость. При покупке за свои — только амортизация.
| Статья | Покупка | Лизинг (36 мес.) |
|---|---|---|
| В расходы за 3 года | ~900 000 ₽ (амортизация) | ~3 500 000 ₽ (все платежи) |
| Экономия на налоге на прибыль (20%) | 180 000 ₽ | 700 000 ₽ |
| Дополнительная выгода | — | 520 000 ₽ |
Налог на имущество
При лизинге станок на балансе лизингодателя (стандартная схема). Вы не платите налог на имущество (~2% от остаточной стоимости ежегодно).
Налоговые преимущества лизинга для компаний на ОСНО
Рассчитайте выгоду лизинга для вашего станка
Подготовим персональный расчёт с учётом вашей системы налогообложения и покажем реальную экономию.
Кредит vs лизинг: когда что выгоднее
Сравнительная таблица
| Критерий | Лизинг | Кредит |
|---|---|---|
| Право собственности | У лизингодателя до конца договора | У вас сразу (под залогом) |
| Первоначальный взнос | 10–20% | 0–30% |
| Залог | Сам станок | Станок + возможно дополнительный |
| Скорость одобрения | 1–5 дней | 5–14 дней |
| Налоговый эффект (ОСНО) | Максимальный | Умеренный |
| Налоговый эффект (УСН) | Умеренный | Минимальный |
| Переплата | 18–45% за срок | 15–35% за срок |
Когда выбрать лизинг
- Работаете на ОСНО — налоговая экономия перекрывает разницу в ставках
- Нужно быстрое решение — лизинг одобряют за 1–3 дня
- Нет дополнительного залога — станок сам является обеспечением
- Важно не «раздувать» баланс — станок не учитывается в ваших активах
Когда выбрать кредит
- Работаете на УСН «доходы» — налоговые преимущества лизинга не работают
- Есть льготная программа кредитования
- Хотите владеть станком с первого дня
- Ставка кредита существенно ниже лизинговой (редко, но бывает)
Отсрочка платежа от поставщика
Как работает отсрочка
Поставщик отгружает станок, вы оплачиваете его частями в течение согласованного срока. Без участия банков и лизинговых компаний.
Преимущества отсрочки
- Без бюрократии — не нужно собирать документы для банка
- Быстро — решение за 1–2 дня
- Без процентов — многие поставщики дают беспроцентную рассрочку
- Гибкость — график платежей обсуждается индивидуально
Ограничения
- Короткий срок — 3–6 месяцев, редко больше
- Небольшие суммы — обычно до 1–2 млн ₽
- Зависит от отношений — поставщик оценивает вашу надёжность
- Нет налоговых бонусов лизинга
Когда отсрочка оптимальна
- Покупка на сумму до 1,5 млн ₽
- Есть понимание, откуда возьмутся деньги через 3–6 месяцев
- Не хотите связываться с банками и лизингом
- Работаете на УСН «доходы» (налоговые преимущества лизинга всё равно не применимы)
Спецсчета: покупка станков в рамках госконтрактов
Что такое спецсчёт
Специальный счёт — это банковский счёт, на который заказчик переводит средства по госконтракту. Расходование — только на цели контракта, под контролем казначейства.
Если вы — исполнитель госзаказа и вам нужно оборудование для выполнения контракта, вы можете оплатить его со спецсчёта.
Как это работает на практике
- Вы заключаете госконтракт (44-ФЗ или 223-ФЗ)
- Заказчик переводит аванс или оплату на ваш спецсчёт
- Вы выбираете станок и согласовываете с нами оплату со спецсчёта
- Мы готовим документы в соответствии с требованиями казначейства
- Банк проверяет платёж и проводит его
Требования к документам
- Договор поставки с указанием, что оборудование приобретается для исполнения госконтракта
- Ссылка на номер госконтракта в назначении платежа
- Соответствие предмета закупки кодам ОКПД2 из контракта
- Счёт, счёт-фактура, товарная накладная — стандартный комплект
Наш опыт работы со спецсчетами
Правильные документы
Готовим в формате, который принимают казначейство и банки
Назначение платежа
Помогаем сформулировать корректно
Опыт с банками
Сбер, ВТБ, Газпромбанк, Промсвязьбанк
Срок подготовки
1 рабочий день
Примеры расчёта ежемесячных платежей
Пример 1 — гидравлическая гильотина среднего класса
Стоимость станка: 2 500 000 ₽ (с НДС)
| Параметр | Лизинг 36 мес. | Кредит 36 мес. | Отсрочка 6 мес. |
|---|---|---|---|
| Первоначальный взнос | 250 000 ₽ (10%) | 375 000 ₽ (15%) | 750 000 ₽ (30%) |
| Ежемесячный платёж | ~78 000 ₽ | ~72 000 ₽ | ~292 000 ₽ |
| Переплата за срок | ~555 000 ₽ | ~465 000 ₽ | 0 ₽ |
| Налоговая экономия (ОСНО) | ~420 000 ₽ | ~180 000 ₽ | ~90 000 ₽ |
| Реальная переплата | ~135 000 ₽ | ~285 000 ₽ | –90 000 ₽* |
*Экономия за счёт отнесения стоимости станка на расходы
Пример 2 — гильотина с ЧПУ премиум-класса
Стоимость станка: 5 000 000 ₽ (с НДС)
| Параметр | Лизинг 48 мес. | Лизинг 60 мес. |
|---|---|---|
| Первоначальный взнос | 500 000 ₽ (10%) | 500 000 ₽ (10%) |
| Ежемесячный платёж | ~125 000 ₽ | ~105 000 ₽ |
| Общая сумма платежей | ~6 500 000 ₽ | ~6 800 000 ₽ |
| Налоговая экономия (ОСНО) | ~850 000 ₽ | ~900 000 ₽ |
| Чистая переплата | ~650 000 ₽ | ~900 000 ₽ |
Более короткий срок — меньше переплата. Но если денежный поток ограничен, 60 месяцев снижают ежемесячную нагрузку на 20 000 ₽.
Калькулятор для самостоятельного расчёта
Платёж ≈ (Стоимость – Аванс) × (1 + Удорожание × Срок/12) / Срок
Пример: Станок 3 000 000 ₽, аванс 10%, удорожание 10% годовых, срок 36 мес.
Платёж ≈ (3 000 000 – 300 000) × (1 + 0,10 × 3) / 36 ≈ 97 500 ₽/мес.
FAQ — частые вопросы о финансировании станков
Да, но с ограничениями. Большинство лизинговых компаний работают с б/у оборудованием возрастом до 5–7 лет.
- Требуется оценка состояния (часто — за ваш счёт)
- Первоначальный взнос выше (20–30%)
- Срок короче (до 36 месяцев)
Некоторые лизингодатели работают только с новым оборудованием — уточняйте до подачи заявки.
Лизингодатель вправе изъять станок, так как он остаётся его собственностью. Уже уплаченные платежи не возвращаются.
На практике: при первых просрочках — переговоры о реструктуризации (изменение графика, каникулы). Изъятие — крайняя мера после 2–3 месяцев неплатежей.
Рекомендация: при финансовых трудностях связывайтесь с лизингодателем заранее — большинство идут навстречу.
Да, большинство договоров это допускают после 6–12 месяцев выплат.
Важный нюанс: проверьте условия досрочного погашения. Некоторые лизингодатели берут комиссию (1–3% от остатка) или требуют уплаты всех запланированных процентов.
Хорошие условия — досрочное погашение без штрафов после 6 месяцев.
Смысл есть, но налоговые преимущества меньше.
- УСН «доходы минус расходы» — лизинговые платежи включаются в расходы — это снижает налог
- УСН «доходы» — расходы не учитываются — налоговой выгоды нет
Но остаются другие плюсы лизинга: сохранение оборотки, быстрое одобрение, станок — залог сам по себе.
Мы работаем с несколькими партнёрами и подбираем условия под вашу ситуацию.
Среди партнёров: «Сбербанк Лизинг», «Альфа-Лизинг», «Европлан», «РЕСО-Лизинг», региональные компании.
Выбор зависит от суммы сделки, срока работы вашей компании, требуемой скорости одобрения. Подаём заявки сразу в 2–3 компании и выбираем лучшее предложение.
Наши возможности по финансированию
Мы не просто продаём станки — мы помогаем их приобрести удобным для вас способом.
Что мы предлагаем
| Инструмент | Условия | Срок оформления |
|---|---|---|
| Лизинг | От 10% аванс, 12–60 мес., ставка от 8% | 1–5 дней |
| Отсрочка | 30–50% аванс, до 6 мес., 0% | 1–2 дня |
| Помощь с кредитом | Подготовка документов для банка | 3–7 дней |
| Спецсчета | Полное сопровождение платежа | 1 день |
Как мы работаем
- Вы выбираете станок — или мы подбираем под вашу задачу
- Обсуждаем финансирование — подбираем инструмент под вашу ситуацию
- Подаём заявки — в 2–3 лизинговые компании или банка
- Выбираем лучшее предложение — вы сравниваете и решаете
- Оформляем сделку — мы берём на себя документооборот
Безопасность сделки
Прямой договор
Договор напрямую с лизинговой компанией — мы не посредники в финансовых потоках
Прозрачные условия
Все параметры фиксируются до подписания
Страхование
Включено в большинство лизинговых программ
Гарантия сохраняется
Гарантия поставщика действует независимо от способа оплаты
Рассчитайте выгодный вариант финансирования
Укажите модель станка и желаемый срок — получите персональный расчёт за 2 часа. Мы подберём схему, при которой станок начнёт зарабатывать раньше, чем вы его полностью оплатите.
- Форма на сайте — укажите модель и желаемый срок, получите расчёт за 2 часа
- Телефон — консультация по финансовым инструментам
- Email — пришлите запрос, ответим с вариантами